Аккредитив - это обязательство, которое банк (банк-эмитент) выдает по поручению своего клиента (плательщика) в пользу его контрагента по договору (получателя средств), произвести платеж получателю средств при условии предоставления последним документов, оговоренных в условиях аккредитива, в период действия аккредитива.
Аккредитив может быть открыт как:
покрытый (депонированный), при выставлении которого банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющий банк) на отдельный балансовый счет на весь срок действия обязательств банка - эмитента;
непокрытый (гарантированный), при выставлении которого банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка - эмитента; при этом исполняющий банк может добавить к обязательству банка-эмитента свое обязательство по просьбе последнего (что дает получателю средств двойную гарантию). Такой банк называется подтверждающим банком.
Аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным:
отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком - эмитентом без предварительного согласования с поставщиком (например, в случае несоблюдения условий, предусмотренных договором, досрочного отказа банка - эмитента гарантировать платежи по аккредитиву). Однако исполняющий банк обязан оплатить документы, соответствующие условиям аккредитива, выставленные поставщиком и принятые банком поставщика до получения последним уведомления об изменении или аннулировании аккредитива;
безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт.
Чем привлекателен аккредитив?
продавцу аккредитив гарантирует оплату поставленного товара в полном объеме, установленной валюте и в согласованные сроки независимо от наличия средств у покупателя и привлекателен как альтернатива оплате "по факту";
покупателю аккредитив гарантирует, что будет оплачен именно тот отгруженный в оговоренные сроки товар и с теми характеристиками, который предусмотрен в аккредитиве, и привлекателен как альтернатива предоплате.
Наиболее часто требуемые документы для представления по аккредитиву:
отгрузочные документы (автотранспортная накладная, железнодорожная квитанция, авианакладная);
счет;
сертификат качества;
спецификация/упаковочный лист.
Список требуемых по аккредитиву документов, сроки для отгрузки товара, сроки для предоставления документов и для платежа согласовываются между участниками сделки на стадии подписания договора.
Открытие аккредитива в ОАО "Уралтрансбанк":
при заключении договора внести в раздел "условия оплаты" аккредитивный способ расчетов;
заполнить заявление на аккредитив в соответствии с требованиями, установленными Указанием ЦБ РФ согласно Положения о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002г.№ 2-П. и согласовать условия с контрагентом и специалистом ОПЕРУ.
Документы, необходимые для открытия аккредитива в ОАО "Уралтрансбанк":
заявление на аккредитив;
в случае недостаточности средств на расчетном счете/открытия непокрытого аккредитива - копию договора о предоставлении овердрафта по расчетному счету/договора об открытии аккредитива без покрытия, заключенного с ОАО "Уралтрансбанк".
Получение аккредитива:
включить в условия договора аккредитивный способ расчетов, указав ОАО "Уралтрансбанк", как исполняющий банк (банк поставщика);
согласовать условия аккредитива с контрагентом, обратив особое внимание на требования к документам, так как готовить их придется Вам;
представить в исполняющий банк реестров счетов ф.0401065 согласно Положения о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002г.№ 2-П.
Банк плательщика открывает аккредитив по поручению плательщика и направляет его в ОАО "Уралтрансбанк". Аккредитив поступает в группу документарных операций ОАО "Уралтрансбанк" и авизуется Вам в день поступления.
